烏蘭察布市交通運(yùn)輸資源開發(fā)集團(tuán)有限公司審計(jì)部2017年半年度審計(jì)
發(fā)布時(shí)間：2017-09-25 編輯人：審計(jì)部 點(diǎn)擊率：
根據(jù)公司規(guī)章制度，我部門2017年8月份對(duì)集團(tuán)公司及子公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)審計(jì)，審計(jì)重點(diǎn)為公司2017年1月至6月會(huì)計(jì)憑證的規(guī)范、票據(jù)報(bào)銷的規(guī)范、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)、財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的實(shí)施情況。以便加強(qiáng)公司會(huì)計(jì)核算等基礎(chǔ)性工作的質(zhì)量，為了推動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制等財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，從而改善和提升財(cái)務(wù)管理水平。
在審計(jì)過程中，要求公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度，使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。并現(xiàn)固定資產(chǎn)，要求公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè)，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬，確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。
按照集團(tuán)公司的要求，健全和加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序，對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
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